К 21 АПРЕЛЯ ЛУЧШЕ ПОДГОТОВИТЬСЯ ЗАРАНЕЕ

Ровно через две недели, с 21 апреля, изменяется порядокпроведения платежей в банковской системе в соответствии сновым Регламентом "Об автоматизированной системемежбанковских платежей". В связи с этим, в частности,отменяются формы действующих первичных документов дляосуществления безналичных и наличных операций в банкахРеспублики Молдова и вводятся новые формы документов.Об основных положениях нового Регламента мы уже сообщали(см. "ЛП" № 10 от 17 марта) и новые процедуры, судя пооткликам читателей, не вызвали у них пока дополнительныхвопросов. Однако в конце прошлой неделе в ряде коммерческихбанков были вывешены объявления о том, что платежныедокументы в прежней форме приниматься к исполнению с 21апреля не будут, и бухгалтеры стали звонить в редакцию спросьбой разъяснить вопросы в отношении оформления платежныхдокументов по новым формам.Отвечая на эти вопросы, сразу отошлем заинтересованных лиц кпервоисточнику - постановлениям, утвержденнымАдминистративным советом Национального банка Молдовы 15декабря 2005 г. (опубликованы в "MO", № 176-181 от30.12.2005 и № 1-4 от 06.01.2006 г.), а также кпостановлению, утвержденному 2 марта 2006 г. (опубликовано в"МО", №39-42 от 10.03.2006 г.). Однако, понимая, чтосамостоятельно разобраться во всех тонкостях этих документовне всем под силу (или, просто недосуг), мы обратились запомощью к специалистам коммерческих банков и попросили ихпрокомментировать и разъяснить изменения в порядкезаполнения новых форм первичных платежных документов, атакже сам новый порядок осуществления платежей.На нашу просьбу первым откликнулся "Финкомбанк", который, пословам Галины Кузнецовой, главного специалиста пометодологии департамента организации контроля и учета этогобанка, по собственной инициативе готовил разъяснения дляклиентов. "Информационное письмо" по данной теме, а такжеформы новых первичных документов и примеры их правильногозаполнения, в начале текущей недели размещены на сайтеwww.fincombank.md, и находятся в свободном доступе для всехжелающих."С целью обеспечения непрерывности в обслуживании счетов,просим клиентов банка заблаговременно ознакомиться с новымиформами документов (по наличным и безналичным платежам) ипорядком их заполнения, уточнить сведения о фискальных кодахпартнеров, в адрес которых осуществляются платежи, и новыхкодах банков (своего и партнеров), внести соответствующиеизменения в счета, договоры и фирменные бланки". Этирекомендации, думается, будут полезны и для клиентов другихфинансовых учреждений. Далее мы приводим в форме дословныхцитат выдержки из основного текста "разъяснений икомментариев" подготовленных специалистами банка."Порядок заполнения документов описан в приложениях кследующим регламентам НБМ:Регламент о кредитовом переводе N 373 от 15.12.2005(платежное поручение в леях "Ordin de plata" и в иностраннойвалюте "Ordin de plata (in valuta straina)");Регламент о прямом дебетовании N 374 от 15.12.2005(поручение на прямое дебетование "Cerere de plata");Регламент о приостановлении операций, аресте и бесспорномвзыскании денежных средств с банковских счетов N 375 от15.12.2005 (инкассовое поручения "Ordin incaso");Регламент осуществления кассовых операций в банкахРеспублики Молдова N 377 от 15.12.2005 (кассовые документы,заменяющие действующие документы по приходу и расходуналичных средств - ордер на оприходование наличности "Ordinde incasare a numerarului" и ордер на выдачу наличности"Ordin de eliberare a numerarului").Особенности составления новых платежных документов:обычные и казначейские платежи осуществляются одним типомдокумента;обязательно указывается срочность документа в поле "Tipultransferului Normal/Urgent" - N/U. При этом необходимообращать внимание и на сумму документа, так как банковскиеплатежи обрабатываются в течение дня двумя специальнымисистемами с определенными ограничениями:системой валовых расчетов в режиме реального времениобрабатываются срочные переводы и переводы на крупные суммы(более 50000 леев), а также инкассовые поручения наосуществление взыскания в бесспорном порядке всоответствии с действующими нормативными актами;клиринговой системой обрабатываются платежные поручения накредитовые переводы; поручения на прямое дебетование,максимальная сумма которых не превышает 50000 леев. Втечение операционного дня система обеспечивает возможностьосуществления двух клиринговых сессий.Платежи на сумму более 50000 леев с отметкой срочности "N"недопустимы.При любых платежах обязательно указывается фискальный кодбенефициара (включая идентификационный номер - дляфизического лица); при осуществлении казначейского платежачерез дробь (/) после фискального кода указывается кодподразделения плательщика/бенефициара, для которогоуплачивается обязательство перед бюджетом административно -территориального подразделения, присвоенный Главнойгосударственной налоговой инспекцией (если последнийимеется) - максимум 4 символа.Указывается новый код банка, состоящий из BIC кода и кодафилиала (если последний имеется). Код BIC - этобуквенно-цифровой идентификационный код, присваиваемыйфинансовым учреждениям в соответствии со стандартомISO-9362. BIC состоит из 8 или 11 символов, в т.ч. код банкаили иной финансовой организации (первые 4 символа), кодстраны (2 символа) и код местонахождения (2 символа) и кодфилиала (3 символа). Например, BIC код "Финкомбанка" -FTMDMD2X"FFF", где "FFF" - три цифры кода филиала банка,присваиваемые решением НБМ, указываются при проведенииплатежей через филиалы банка.Что касается кодов конкретных банков и их филиалов, то, какнам сообщил директор департамента информационных технологийНБМ Раду Гажа, они уже доступны для участниковавтоматизированной системы межбанковских платежей. Так что,если клиенты-плательщики захотят заблаговременнообзавестись такой информацией, они могут получить ее вобслуживающих их коммерческих банках. Кроме того, господинГажа, обещал довести до сведения руководства НБМ наш вопросо возможности размещения информации о новых кодахкоммерческих банков и их филиалов на сайте Национальногобанка Молдовы (по интернет-адресам www.bnm.org иwww.bnm.md).Мы рассчитываем, что такая информация на сайте НБМ появитсяв ближайшее время (во всяком случае, технических препятствийдля этого не существует). И тогда все желающие, а точнее,нуждающиеся в "справочнике кодов", смогут получить его изпервоисточника. Решение этого частного вопроса по внедрениюновой системы платежей тем актуальнее, что уже сейчаспредусмотрительные хозяйствующие субъекты обращаются кспециалистам для внесения необходимых корректив вдействующие системы типа "1С Бухгалтерия". С тем, чтобы с 21апреля иметь возможность оформлять платежки по новым формамв "автоматическом" режиме.При заполнении документов допускаются только следующиесимволы:0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ( ) , . - / ? ' : + Space (Пробел)A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Za b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x y zСимволы " " ~ ! @ # $ % ^ & * | " " не допускаются.При заполнении документов длина отдельных полейограничивается, и отдельные символы в этих полях недопускаются:Номер документа - не более 10 знаков (символ "/" недопускается); наименование плательщика, наименованиебенефициара - не более 105 знаков (символы " " & недопускаются, только ' ' SI/AND); наименование банка -установленного НБМ образца (символ " " не допускается,только ' '); назначение платежа - не более 210 знаков.Дата документа:"Ordin de plata" - соответствует дню проведения операции;"Ordin incaso" - не более чем 1 рабочий день допредставления его в банк эмитента;"Cerere de plata" - не более чем 3 рабочих дня донаступления даты завершения платежа;Особенности составления новых кассовых документов:- все приходные кассовые операции оформляются документом"Ordin de incasare a numerarului", все расходные операции -документом "Ordin de eliberare a numerarului";- заполняются только те поля, которые необходимы длясовершения операции- оформляются операции в леях и в иностранной валюте.Следует обратить внимание на то, что в отличии отдействовавших до сих пор правил, информация об измененииреквизитов документов после их отправки в автоматизированнуюсистему НБМ не допускается, и документ, отправленный сошибочными реквизитами (номер счета бенефициара и/или егофискальный код), возвращается обратно с удержанием расходовна отправку и возврат платежа за счет отправителя.В заключение этого разъяснительного материала мы советовалибы всем заинтересованным лицам, в случае возникновениявопросов по заполнению новых форм платежных документов ипроцедурам новой платежной системы, обращаться законсультацией к специалистам обслуживающих коммерческихбанков или в НБМ.